栃木県や北関東エリアで資金調達・ファクタリング会社をお探しの方向けの記事です。栃木県内の企業や個人事業主が安心してファクタリング会社を選べるよう、2026年最新の情報をもとに網羅的に解説します。
帝国データバンク宇都宮支店の発表によると、2025年の栃木県内企業の倒産件数は前年比14.1％増の194件となり、2年連続で過去最多を更新しました。物価高に伴うコスト上昇を背景に、小規模事業者を中心に倒産の増加に歯止めがかからない状況が続いています。さらに、2024年度の栃木県内企業の平均借入金利は1.20％と2年連続で上昇しており（帝国データバンク調べ）、銀行融資のコストも増加傾向です。
こうした環境下で、売掛金を早期に現金化できるファクタリングは栃木県の中小企業・個人事業主にとって有力な資金調達手段の一つです。近年はオンライン完結型のサービスが急速に普及しており、栃木県内に拠点がないファクタリング会社でも最短30分〜2時間で入金可能なサービスが増えています。地域密着型と全国対応型、それぞれのメリットを比較しながら最適な会社を選ぶ方法を詳しく紹介していきます。
栃木県での資金調達を取り巻く現状【2026年版】
栃木県は県北（日光・那須・南那須地区）、県央（宇都宮・鹿沼・真岡地区）、県南（安足・栃木・小山地区）の大きく3つのエリアに分けられます。いずれのエリアにおいても、資金調達の第一選択肢として銀行融資が挙がるのは共通しています。
栃木県で多く利用されている金融機関は、足利銀行（めぶきフィナンシャルグループ）、栃木銀行のほか、群馬銀行や常陽銀行、各信用金庫です。都市銀行ではみずほ銀行や三井住友銀行の利用も見られます。
しかし、銀行融資だけを頼りにする時代は変わりつつあります。2025年の全国企業倒産は1万300件（東京商工リサーチ調べ）と12年ぶりに1万件を超え、栃木県単独でも194件と過去最多を記録しました。その大半は負債5,000万円未満の小規模企業です。資金力の乏しい中小零細企業が、人件費や原材料費の上昇に耐えきれず倒産するケースが急増しており、「銀行融資の審査に時間がかかっている間に資金ショートしてしまう」というリスクが現実のものとなっています。
こうした背景から、銀行融資と並行してファクタリングを比較検討することの重要性が高まっています。ファクタリングは売掛債権をファクタリング会社に売却して現金を受け取る仕組みであり、借り入れではありません。銀行融資との違いを正確に理解した上で、自社に最適な資金調達手段を選ぶことが大切です。
ファクタリングの基本を理解する
ファクタリングとは何か
ファクタリングとは、自社が保有する「売掛債権（売掛金）」をファクタリング会社に売却し、手数料を差し引いた金額を受け取る資金調達方法です。「売上債権」とも呼ばれるこの権利は、品物の販売やサービスの提供を行った企業が、取引先から代金を受け取る権利のことを指します。
銀行融資やビジネスローンとの最大の違いは、ファクタリングが「借り入れ」ではないという点です。お金を借りるのではなく、売掛金という資産を売却する取引であるため、利用後の返済義務が発生しません。貸借対照表上の負債が増えることもなく、銀行融資の審査に影響を与えにくいのもメリットです。
かつては「手形」を使った取引が主流でしたが、手形の利用はピーク時の10分の1にまで減少しています。2026年1月には取適法（下請代金支払遅延等防止法）の改正が施行され、60日以内の現金支払いが義務化されました。こうした流れの中で、ファクタリングは手形に代わる売掛金の早期現金化手段として普及が進んでいます。
2社間ファクタリングと3社間ファクタリングの違い
ファクタリングには大きく分けて「2社間」と「3社間」の2つの契約形態があります。
2社間ファクタリングは、自社とファクタリング会社の2者のみで契約する方式です。取引先（売掛先）への通知が不要なため、取引関係への影響を心配せずに利用できます。AI審査の導入により最短15分〜30分で審査が完了し、即日入金が可能なサービスも増えています。手数料の相場は8〜18％程度です（中小企業サポート機構調べ）。
3社間ファクタリングは、自社・ファクタリング会社・取引先の3者で契約する方式です。取引先への通知と承諾が必要なため入金までに1〜2週間かかりますが、ファクタリング会社が直接取引先から売掛金を回収できるためリスクが低く、手数料は1〜9％と2社間より大幅に低くなります。
利用前に確認すべき3つのこと
栃木県でファクタリングの利用を検討する際は、事前に以下の3点を確認しておくとスムーズです。
①予算とコスト感覚：手数料としていくらまでなら許容できるかを明確にしておきましょう。即日入金を希望する場合は手数料が高くなる傾向があるため、スピードとコストのバランスをあらかじめ決めておくことが重要です。
②資金が必要な時期：「今日中に必要」なのか「今月中に確保できればよい」のかで最適な手段が変わります。緊急度が低ければ3社間ファクタリングや銀行融資のほうがコスト面で有利です。
③売掛債権の種類：一般的な売掛金のほか、医療債権、建設業債権、介護報酬債権など業種固有の債権があります。ファクタリング会社によって得意な債権の種類が異なるため、自社の債権がどの種類に該当するかを把握しておきましょう。
銀行融資とファクタリングの徹底比較【2026年版】
栃木県内の足利銀行では「あしぎんビジネスクイックローン」（融資限度額500万円、金利年5.0〜9.0％、WEB申込・来店不要）を提供しています。群馬銀行の地域活性化ファンド、常陽銀行のスピード対応型ローン「QUICK J」なども選択肢に入ります。これらの銀行融資とファクタリングをどう使い分ければよいのか、メリット・デメリットを比較します。
銀行融資のメリット
低金利での借り入れ：栃木県内企業の2024年度平均借入金利は1.20％（帝国データバンク調べ）で、ファクタリング手数料（8〜18％）と比べて圧倒的に低コストです。長期運転資金の調達には銀行融資が有利です。
高額融資が可能：商品によっては数千万円〜1億円規模の借り入れが可能で、大規模な設備投資や事業拡大にも対応できます。
銀行融資のデメリット
審査のハードルが高い：自社の業績、財務内容、担保の有無など厳格な審査基準があります。実績が不足していると高金利になったり、融資自体が不可になる可能性もあります。審査落ちの記録が残ると、他の銀行への融資申込にも影響することがあります。
入金までに時間がかかる：申込から実行まで通常2〜4週間、場合によっては1か月以上かかることもあります。緊急の資金需要には対応しにくい手段です。
ファクタリングのメリット
最短即日で現金化：オンライン完結型のファクタリングサービスでは、AI審査の導入により最短15分〜30分で審査が完了します（PAYTODAYなど）。申込から入金まで最短30分〜2時間で完了するサービスも登場しており、急な資金需要にも対応できます。
審査基準が異なる：ファクタリングの審査では自社の業績よりも売掛先（取引先）の信用力が重視されます。大手企業や官公庁向けの売掛金であれば審査通過率は80〜95％とされており、銀行融資で断られた企業でも利用できる可能性があります。
赤字・税金滞納でも利用可能：債権の売買取引であるため、自社が赤字決算や税金の滞納状態であっても、売掛先の信用が十分であれば利用できます。
負債にならない：借り入れではないため貸借対照表の負債が増加しません。銀行融資との併用時にも財務指標への影響が限定的です。
ファクタリングのデメリット
手数料が割高：2社間ファクタリングの手数料相場は8〜18％で、銀行融資の金利（年1〜3％程度）と比べて大幅に高くなります。スピードと引き換えに支払うコストである点を認識しておく必要があります。
長期的な資金繰りを悪化させるリスク：本来受け取る金額から手数料が差し引かれるため、恒常的に利用すると資金繰りがかえって悪化する可能性があります。あくまで一時的な資金ギャップの解消手段として位置づけ、根本的な資金繰り改善は銀行融資やコスト見直しで対応すべきです。
結論：目的と状況に応じて使い分ける
銀行融資とファクタリングは、どちらが一方的に優れているというものではありません。大きな金額を低コストで長期調達したい場合は銀行融資、金額よりもスピードを重視し「今日中に」現金が必要な場合はファクタリングが適しています。
判断のポイントは「目的」「緊急度」「コスト許容度」の3つです。資金調達を始める前に、この3つを整理しておくと最適な手段を選択しやすくなります。
ファクタリング会社を比較する4つのポイント
①手数料率
手数料はファクタリング会社やサービス内容によって大きく異なります。2社間で8〜18％、3社間で1〜9％が一般的な相場ですが、売掛先の信用力や売掛金の金額・支払期日によっても変動します。複数社から見積もりを取り、「総額」ベースで比較することが重要です。事務手数料・債権譲渡登記費用・振込手数料など、表面上の手数料率に含まれない隠れコストがないかも確認しましょう。
②資金調達までのスピード
2026年現在、AI審査を導入したオンライン完結型サービスでは最短15分〜30分で審査が完了し、入金まで最短30分〜2時間というスピードが実現しています。一方、対面契約型や3社間ファクタリングでは1〜2週間かかることもあります。入金速度が早いほど手数料が高くなる傾向があるため、緊急度とコストのバランスで選びましょう。
③買取可能額の範囲
ファクタリング会社によって下限額・上限額が設定されています。1万円から対応可能なサービス（ペイトナーファクタリングなど）もあれば、数百万円以上でないと受け付けない会社もあります。自社が売却したい売掛金の金額が対応範囲に入っているかを事前に確認しましょう。
④企業情報の透明性
ファクタリング業界は貸金業とは異なり、営業に許認可が不要です（金融庁「ファクタリングの利用に関する注意喚起」参照）。そのため参入ハードルが低く、残念ながら悪質な業者も存在します。会社の所在地、代表者名、設立年、資本金などの企業情報が明確に開示されているかを必ず確認してください。手数料率や契約条件がホームページに明記されていない会社、問い合わせへの回答が曖昧な会社は避けるべきです。極端に好条件を提示する業者には、不透明な費用が隠れている可能性があります。
栃木県でファクタリング会社を選ぶ際の注意事項
①自社の売掛債権の種類を把握する
一般的な売掛金のほか、医療債権（診療報酬）、建設業の出来高債権、介護報酬債権など、業種によって売掛債権の種類は異なります。ファクタリング会社によって取り扱える債権の種類に違いがあり、特定の業種債権に強い専門会社も存在します。自社の債権がどの種類に該当するかを事前に確認し、対応可能な会社を選びましょう。
②契約条件を必ず書面で確認する
手数料率、買取金額、支払期日、ノンリコース（償還請求権なし）かウィズリコース（償還請求権あり）かなど、契約条件を必ず書面で確認してください。金融庁は「ファクタリングの利用に関する注意喚起」の中で、売掛金の買戻しを求められる場合や高額な手数料を請求される場合は、実質的には貸金業に該当する可能性があると警告しています。「償還請求権あり」の契約は実質的に融資と同じであり、その場合はファクタリング会社に貸金業登録が必要です。無登録で償還請求権付きのファクタリングを行っている業者は違法な可能性がありますので十分注意してください。
③オンライン完結型と地域密着型を比較する
栃木県内に拠点を持つ地域密着型のファクタリング会社は、対面での相談ができる安心感や地元企業の事情に精通しているメリットがあります。一方、オンライン完結型は全国どこからでも申し込めて審査・入金のスピードが速く、AI審査により手数料も低く抑えられる傾向があります。初めての利用で不安がある場合は地域密着型、スピードとコストを重視する場合はオンライン完結型、というように使い分けるのも一つの方法です。
【2026年版】栃木県でおすすめのファクタリング会社の選び方
ここからは、栃木県の事業者が実際にファクタリング会社を選ぶ際の具体的な手順を紹介します。
ステップ1：自社の状況を整理する
まず「いくら必要か」「いつまでに必要か」「売掛先はどこか」「債権の種類は何か」を明確にします。この4つが定まれば、比較すべき会社が自然と絞り込まれます。
ステップ2：3社以上に見積もりを依頼する
同じ売掛金でもファクタリング会社によって手数料率は大きく異なります。最低3社以上に見積もりを依頼し、手数料率・入金速度・契約条件を比較しましょう。見積もりは多くの会社で無料です。相見積もりをとっていることを伝えるだけでも交渉上有利に働きます。
ステップ3：契約条件を書面で確認し、不明点を質問する
見積もり結果を比較したら、候補を1〜2社に絞り込みます。契約前に必ず契約書の内容を確認し、手数料の内訳、ノンリコースかウィズリコースか、債権譲渡登記の有無、その他の費用（事務手数料・印紙代・振込手数料など）について不明点がなくなるまで質問しましょう。
ステップ4：少額から試す
初めてのファクタリング利用であれば、まずは少額の売掛金で試してみることをおすすめします。手続きの流れ、審査のスピード、担当者の対応品質を確認した上で、2回目以降に金額を増やしていくのが安心です。リピーター割引で手数料が1〜2ポイント下がるケースもあります。
コストシミュレーション（売掛金300万円の場合）
栃木県の中小企業が売掛金300万円をファクタリングした場合のコストを、銀行融資と比較します。
| 調達方法 | コスト | 手取り額 | 入金速度 |
|---|---|---|---|
| 2社間ファクタリング（手数料5%） | 15万円 | 285万円 | 即日（最短30分〜2時間） |
| 2社間ファクタリング（手数料10%） | 30万円 | 270万円 | 即日 |
| 2社間ファクタリング（手数料15%） | 45万円 | 255万円 | 即日 |
| 3社間ファクタリング（手数料3%） | 9万円 | 291万円 | 1〜2週間 |
| 足利銀行ビジネスクイックローン（年5.0%・60日） | ≈2.5万円 | ≈297.5万円 | 数日〜2週間 |
| 銀行融資（年1.20%・60日） | ≈5,918円 | ≈299.4万円 | 2〜4週間 |
このように、コストだけを見れば銀行融資が圧倒的に有利です。しかし入金まで2〜4週間かかるため、「明日の給与支払いに間に合わない」「今週中に仕入れ資金が必要」といった緊急時にはファクタリングのスピードが大きな価値を持ちます。コストとスピードのトレードオフを理解した上で、最適な手段を選びましょう。
ファクタリングの経費処理と仕訳
ファクタリング手数料は「売上債権売却損」として全額損金算入が可能です。
仕訳例（2社間・売掛金300万円・手数料5%の場合）
申込時（債権譲渡）：
| 借方 | 貸方 |
|---|---|
| 未収入金 3,000,000円 | 売掛金 3,000,000円 |
入金時：
| 借方 | 貸方 |
|---|---|
| 普通預金 2,850,000円 | 未収入金 3,000,000円 |
| 売上債権売却損 150,000円 |
「売上債権売却損」の科目がない場合は「雑損失」や「支払手数料」で処理しても問題ありません。顧問税理士と相談の上、継続的に同じ勘定科目を使用してください。なお、ファクタリング手数料に消費税はかかりません（非課税取引）。
よくある質問（FAQ）
Q. 栃木県内に拠点がないファクタリング会社でも利用できますか？
はい、オンライン完結型のサービスであれば全国どこからでも申し込めます。2026年現在、多くのファクタリング会社がオンラインで申込・審査・契約・入金まで完結するサービスを提供しており、栃木県内に拠点がなくても問題なく利用できます。
Q. 個人事業主でもファクタリングを利用できますか？
はい、法人・個人事業主を問わず利用可能です。個人事業主向けに少額（1万円〜）から対応するサービスも増えています。
Q. ファクタリングを利用すると取引先に知られますか？
2社間ファクタリングであれば、原則として取引先への通知は不要です。ただし債権譲渡登記を行う場合は、登記簿の閲覧により判明する可能性はゼロではありません。3社間ファクタリングの場合は取引先の承諾が必要となるため、必ず知られることになります。
Q. 赤字決算でも利用できますか？
ファクタリングの審査は売掛先の信用力が中心であるため、自社が赤字決算であっても、売掛先が優良企業であれば利用可能です。税金の滞納やリスケ中でも利用できるケースがあります。
Q. ファクタリング手数料は経費にできますか？
はい、「売上債権売却損」として全額損金算入できます。消費税は非課税です。
Q. 悪質なファクタリング業者を見分けるにはどうすればよいですか？
金融庁は「ファクタリングの利用に関する注意喚起」の中で、以下のような特徴を持つ業者への注意を呼びかけています。手数料率が極端に低い（またはホームページに明記されていない）、売掛金の買戻しを求められる（償還請求権あり）、契約書の交付がない、会社の所在地・代表者名が不明確——こうした業者は避けてください。
Q. ファクタリングと「給与ファクタリング」は同じものですか？
まったく異なります。一般的なファクタリング（事業者向け）は売掛債権の売買であり、貸金業には該当しません。一方、「給与ファクタリング」は個人の給与を担保にした実質的な貸付であり、貸金業登録が必要です。金融庁・消費者庁ともに、無登録の給与ファクタリング業者への注意を強く呼びかけています。
まとめ：栃木県の中小企業が今すぐやるべきこと
2025年の栃木県内企業倒産は194件と過去最多を更新し、平均借入金利も2年連続で上昇しています。資金繰りの選択肢を銀行融資だけに限定していては、緊急時に対応できません。ファクタリングは借り入れではなく売掛金の売却であり、最短30分〜2時間で資金化できる強力な手段です。
ただし、手数料は銀行融資と比べて高額です。恒常的に利用すると資金繰りがかえって悪化するリスクがあることも忘れてはいけません。ファクタリングはあくまで「緊急時の資金ギャップを埋める手段」として位置づけ、並行して銀行融資の活用、コスト削減、売掛金の回収サイト短縮交渉など、根本的な資金繰り改善にも取り組みましょう。
まずは自社の売掛金を棚卸しし、3社以上のファクタリング会社に無料見積もりを依頼するところから始めてみてください。
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